营收1455万元，净利润扭亏为盈！ | 金色童年2018年报 - 数据

2018年，金色童年营收1455万元；净利润71.7万元。

【公司年度大事记】

根据公司“互联网+”的战略规划，公司于 2018 年完成“金色童年-儿童摄影 APP”第三版（版本号3.0）的上线发布运营； “金色童年-儿童摄影 ERP” 、“金色童年-儿童摄影小程序”的功能升级迭代；新版 ERP 正式实施及推广，并通过对新增功能调研，持续优化进行中。

于 2018 年分别取得“金色童年 ERP 云系统 V1.0”、“金色童年 Lite 软件 WX1.0” 计算机软件著作权登记证书、山东生省版权局“金色童年 ERP 云系统图片”作品登记证书。

【会计数据和财务指标摘要】

一、盈利能力

二、偿债能力

三、营运情况

四、成长情况

五、股本情况

六、非经常性损益

【管理层讨论与分析】

一、经营情况回顾

(一) 经营计划

报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注于主营业务的发展；进一步完善经营管理体系，加大对新产品的研发，稳步推进市场开拓工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升；同时基于公司互联网+的战略转型，扩大终端客户的覆盖率，提升产品服务的宽度和深度。

通过此业务模式的转变，实现从劳动密集型企业向互联网+模式的转变。2018 年 10 月份产品全部实现外协，降低运营成本，基本实现扭亏为盈。报告期内，公司 2018 年实现营业收入 14,551,349.08元，同比降低 33.67%；净利润 742,385.84 元。公司租赁股东吴炜的房产，由于济南趵突泉北路直营店经营面积调整，租赁价格从 2017 年 1 月 1 日起由每年 1,600,000.00 元调整为 400,000.00 元/年，较 2017 年降低 1,200,000.00 元房租。

（二）财务分析

1.资产负债结构分析

资产负债项目重大变动原因：

1、应收票据与应收账款：

本期末应收票据与应收账款余额为：5,849,670.45 元，较 2017 年末余额增加 5,123,122.47 元，主要是由于公司本年度调整生产模式，采用 OEM 外协生产，将库存原材料销售，增加 3,777,215.05元，其他均为延长销售客户收款期所得。

2、预付款项：

本期末预付账款余额为：5,462,149.63 元，较 2017 年末余额增加 4,513,490.02 元，主要是由于公司调整生产模式，将原全资子公司学生时代出售，截止 2018 年末，本公司预付学生时代货款5,256,530.23 元，不再纳入合并抵消。

3、存货：

本期末存货余额为： 0.00 元，较 2017 年末余额少 4,092,756.31 元，是由于本公司调整生产模式，销售库存原材料 3,178,663.92 元，出售的全资子公司学生时代的存货 914,092.39 元，不再纳入合并。

4、固定资产：

本期末固定资产余额为：3,606,706.74 元，较 2017 年末减少：2,512,674.25 元，主要是由于出售全资子公司学生时代的固定资产及本期折旧 2,151,476.30 元，不再纳入合并。

5、开发支出：

本期末开发支出余额为：2,579,059.24 元，较 2017 年末增加：1,477,570.16 元，原因是开发金色童年 APP 运营平台及 ERP 管理软件所支出的费用。

6、长期待摊费用：

本期末长期待摊费用余额为：183,983.32 元，较 2017 年末减少：1,934,930.82 元，主要是由于出售全资子公司学生时代所属的长期待摊费用：1,723,333.42 元，不再纳入合并，本公司摊销长期待摊费用摊销：184,225.35 元。

2.营业情况分析

(1) 利润构成

项目重大变动原因：

1、营业收入：

本年度营业收入较 2017 年少 7,385,619.12 元，降低 33.67%，主要是：

1）2018 年公司在运营模式上进行调整，建立产品标准化，对接 OEM 加工模式，对于非标产品需求暂停生产。在对接过程中，因研发生产流程调整和磨合过程中影响了产品的加工进度，产品收入暂时性下降 8,830,346.45 元；

2）、为实现互联网发展方向，门店模式优化，去中心化大店，调整为多点体验店面，门店布局刚刚完成，出现暂时性营业收入下降 1,846,552.76 元；3）、由于 OEM 加工模式的使用，公司库存材料对外销售，实现销售收入 3,228,388.93 元，上述因素使得本年度营业收入下降。

2、营业成本：

本年度营业成本较 2017 年度减少 7,199,954.06 元，降低 43.7%，主要是：

1）、租赁吴炜的经营用房租减少 1,142,857.14 元。租赁面积减少到 576 平方米，较 2017 年的租赁面积减少 806 平，仅用于总部办公使用，经协商租金减至 400,000.00 元/年；

2）、由于外部委托加工逐步增加，至本年度 10 月，已实现全部产品委外加工，公司人员工资减少 2,943,511.07 元。3）、材料耗用较 2017 年度较少2,264,794.80 元，其他减少 848,791.05 元。

3、管理费用

本年度管理费用较 2017 年度减少 1,930,288.89 元，降低 42.16%，主要是：

1）、实际控制人基于公司长期战略发展，自愿放弃 2018 年度工资；

2）、因出售子公司 OEM 模式的采用，管理人员数量减少，工资较上年减少 2,028,037.53 元；本年度房租及物业费减少 135,507.71 元；

3）、增加管理咨询费76,000.00,元，管理软件及阿里空间费用 54767.35 元，管理人员培训会议费 32502.91 元等。

4、研发费用：

本期研发费用较 2017 年增加 224,280.46 元，是因为对加盟管理软件 ERP 新增功能与各加盟店进行实地调研所发生的费用。

5、销售费用：

本年度销售费用较 2017 年度减少 665,786.31 元，降低 21.56%，主要是：

1）、因销售政策的改变，销售人员工资减少 429,680.62 元；

2）、房租及运杂费减少 71,626.97 元，其他销售费用减少 164,478.72元。

6、财务费用：

本年度财务费用较 2017 年度减少 208,572.43 元，协商约定，2018 年度不再计提支付利息。

7、资产减值损失：

本年度资产减值损失较 2017 年度增加 1,077,392.22 元，增加 3186.18%，主要是因为本年度计提应收账款坏账准备金额 971,922.89 元；因出售子公司减少坏账准备 700.071.94 元。其他应收款计提坏账准备 139,283.87 元。

8、投资收益：

本期出售全资子公司青岛金色童年，取得投资收益 1,433,535.30 元。

9、营业外收入：

本年度营业外收入较 2017 年减少 102,029.06 元，降低 98.06%，主要是由于 2017 年度未支付的应付款项 103,750.59 元，本年度无此款项所致。

10、营业外支出：

本年度营业外支出较 2017 年减少 105,911.15 元，主要是由于原子公司学生时代原因支出60,000.00 元，青岛金色童年退租费用 32,000.00 元，本年度无此支出所致。

11、营业利润及净利润：

由于上述原因，营业利润较 2017 年上升 2,829,907.87 元，净利润增加 2,755,039.59 元。

(2) 收入构成

收入构成变动的原因：

1、拍摄收入：

拍摄收入较2017年减少1,846,552.76 元，主要是：1）、2018年公司在运营模式上进行调整，建立产品标准化，暂停非标产品生产，对拍摄套系内容进行调整，影响了部分拍摄收入；2）、为实现互联网发展方向，门店模式优化，去中心化大店，在优化过程中影响了拍摄收入。2018年6月，对青岛金色童年进行调整，整体拍摄收入较2017年度下降。

2、设计及冲印加收入：

1）、2018年公司在运营模式上进行调整，建立产品标准化，对接OEM加工模式，对于非标产品需求暂停生产。在对接过程中，因研发生产流程调整和磨合过程中影响了产品的加工进度；2）、为实现互联网发展方向，门店模式优化，去中心化大店，调整为多点体验店面，门店布局刚刚完成。2018年6月，对青岛金色童年进行调整；产品销售收入下滑，设计收入较2017年度减少 4,675,738.05 元；冲印加工收入较2017年减少5,146,403.07 元。

3、加盟费收入：

本年度加盟费收入较2017年度增加617,379.71 元，增长56.51%，主要是本年度新增部分加盟店，加盟费315,000.00元，新增加盟店续约费302,379.71 元。

(3) 主要客户情况

(4) 主要供应商情况

3.现金流量状况

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额：

本期销售商品、提供劳务收到的现金 10,354,986.91 元，较 2017 年度减少 10,062,992.14 元；收到其他与经营活动有关的现金 6,953,475.21 元，较 2017 年度增加 1,747,412.44 元；购买商品、接受劳务支付的现金 4,417,173.33 元，较 2017 年度减少 5,189,327.32 元；支付给职工以及为职工支付的现金 7,902,220.54 元，较 2017 年度减少 5,708,296.04 元；支付的各项税费 763,436.91 元，较 2017年度减少 595,699.09 元；支付其他与经营活动有关的现金 4,186,244.45 元较 2017 年度增加2,095,270.62 元；上述因素经营活动产生的现金流量净额为 39,386.89 元，较 2017 年度增加1,082,472.13 元。

2、投资活动产生的现金流量净额：

本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,661.92 元，较 2017 年度减少 106,050.80元；支付其他与投资活动有关的现金 13,292.79 元，较 2017 年增加 13,292.79 元；上述因素投资活动产生的现金流量净额增加 90,258.01 元。

3、筹资活动产生的现金流量净额：

本期及上期，筹资活动产生的现金流量均无发生额。

【股本变动及股东情况】